“百大”典型洗钱案例及评析之二十二｜张某贪污犯罪自洗钱案

北京反洗钱研究 2023-07-17 17:30 发表于北京

       导  读

自2023年6月1日起，本公众号将陆续推出100个典型洗钱案例及评析。

所有案例，均选自反洗钱名家经典图书——《金融机构洗钱犯罪类型分析与经典案例评析》。

——北京反洗钱研究

案例二十二：张某贪污犯罪自洗钱案

01

★介  绍

2021年11月26日，重庆市渝中区人民法院宣判张某犯贪污罪，判处有期徒刑十五年，并处罚金500万元；犯洗钱罪，判处有期徒刑五年，并处罚金200万元；数罪并罚，决定执行有期徒刑十九年，并处罚金700万元。

02

★基本案情

张某系重庆市渝中区某事业单位出纳，利用工作便利，通过篡改收款账户信息和虚增支出等方式，通过其朋友李某、赵某、赵某某等三人提供的银行账户套取公款。2018年2月至2021年6月，张某从单位公益支出户套取221笔、共计4749.46万元资金至李某等三人的银行账户，李某等三人随后将收到的资金转至张某账户。其间，为掩盖单位公益基金亏空，张某采用修改银行电子对账单、延迟支付、向公益支出户存现（先后12次存现共计148.43万元）等方式平账，贪污国家资金4601.03万元。

03

★案例评析

为掩饰犯罪所得资金的性质和来源，张某利用他人账户接收贪污的社保资金，再转回本人账户，并向境外赌博网站Betway（必威）提供的个人账户转账充值共计1530.72万元，提现13.78万元。该案是商业银行监测发现异常并报送重点可疑交易报告，反洗钱主管部门行政调查后将线索移送到监委，监委、公安部门、检察院、法院共同打击的自洗钱典型案件。

https://mp.weixin.qq.com/s/jjzR-dwOmRXcy2u1YccSlQ